汇联易 | 2017年度差旅行业大数据报告

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公司动态深度洞察2018年02月06日 3,880

 

审核报销单的极大值得益于财务共享中心模式,审核审票职能分离,专人专岗能达到极高的效率。对于财务部门来说,单次审核效率高也就意味着能节省大量的时间和精力,用于更高级别的工作中。
 

企业差旅大数据白皮书

 
随着我国企业商务出行的日益频繁,差旅管理对于企业控制成本发挥着越来越重要的作用。本白皮书通过对差旅消费、报销环节的分析,对企业差旅管理的现状给出计量统计结果,在对国内差旅出行现状有一个客观、整体认识的基础上,展现差旅管理的数据价值,这对于企业优化未来的费用管理方式,提高流程效率、降低运营成本,具有重要的现实意义。

 

1.差旅行为分析

1.1.城市热度分析

城市热度分析 1城市热度定义:(出差党常驻地比例+出差目的地比例)/2

热点城市主要集中在中国的三大经济圈:环渤海、长三角及珠三角,其中又以长三角最为密集。

这两个指标可以在一定程度上反映劳动人口数量与经济活跃程度,与中国的经济发展状况相吻合。

 

1.2.出行工具(飞机+火车)分析

出行工具(飞机+火车)分析 2

1、飞机的热门差旅路线为“大十字架”,热门顶点城市以及十字架上的城市彼此联系构成“大钻石”状。其中,最密集的飞机出差路线出现在北京、上海与珠三角之间。

2、由于火车也是主要的差旅出行方式,因此热门路线的结构与全国总体的情况相似,也是“十字架+小雷达”。但与飞机热门路线相比,火车路线上的上海-深圳、深圳-成都等线路并不突出,在这两条线路上,差旅人士更倾向于选择飞机出行。

显然,人们偏向于基于距离来选择交通工具,至于选择标准是多少,各个公司的出差党已经用“脚”投票出来了,具体如下:

城市距离-差旅交通占比 3

1、200km以下的短距离出差,汽车和铁路平分秋色
2、200~800km的中长距离路线中,更多人选择铁路,偏好飞机的比例开始增长
3、800~1200km的区间内,选铁路和飞机的差旅人群比例相差仿佛,略有波动
4、1200km以上,飞机的选择比例则越来越高

 

1.3.出差费用分析

1.3.1.城市级别-酒店价格分析

城市级别酒店价格分布 4

根据城市级别-酒店价格分布图(城市级别划分请看备注附表),出差的住宿标准基本满足一线城市的酒店价格>新一线>二线>三线。

从上图可以看出,一线城市酒店价格集中在400~500元区间,新一线城市、二线城市酒店价格集在200~300元区间,三线城市的酒店价格集中在180元左右。

 

1.3.2.星级酒店价格分析

星级酒店价格分布如下所示:

星际酒店价格分布 5

从星级酒店价格分布的箱型图,我们可以直观的看出:

1、酒店价格随着星级的上升,呈现明显的阶梯状分布,并且每个星级之间价格呈现明显的交叉,也即酒店价格呈现连续性。

2、星级越高,酒店的有效价格区间越长,酒店价格差异随着星数的增加不断拉大。星级越高的酒店越有可能因为外界因素产生价格差异,例如城市级别、酒店位置、折扣房型、协议制度、淡旺季等。

 

1.3.3.飞机订票分析

城市间交通费用是公司差旅成本中费用占比较高的组成部分,我们就此进行了机票折扣的相关分析。

部分航线折扣分布 6

本文选取了14个热门城市间的航线进行分析,大部分的差旅购票折扣在0.8~1.0之间

1、北京往返杭州的航线折扣分布比较均匀,出现4折以下低折扣票的比例较大。

2、北京-广州、广州-北京,上海-广州、广州-上海,深圳-北京、北京-深圳,上海-深圳、深圳-上海这些航线多发的折扣是8折以上,少有4折以下的特价票。

3、北京离深圳、广州的距离较远,出差党对飞机的依赖较大,而上海离深圳、广州的距离虽然不远,但两地之间的高铁速度较慢,飞机的不可替代性较高。

各个时间段的飞机折扣如下所示:

各时段飞行折扣 7

1、平均折扣主要处在7~8折之间,7折以下的特价票主要集中在早上7时之前,晚上21时之后。

2、只要提前购买,商务出行时间段(7:00am-9:00pm)仍然可以买到7折以下的特价票。

下图列出北上深之间的航线,他们在每个月订到7折以下特价票所需要平均提前天数如下:

热门航线7折一下机票预定提前时间 8

平均提前时间分布在2~5天之间,订北京、上海之间的特价票所需提前天数平均要比上深、北深之间少1~2天。

 

1.3.4.打车到机场(火车站)的费用分析

在整个差旅场景中,打车到机场(火车站)的费用在城市内的小交通费用中占据了较大比例,根据滴滴企业版差旅数据,打车去机场(火车站)的订单量超过10000次的城市一共43个(注:城市分级请参考文章尾部注释部分),占总订单的90%。这43个城市的分布如下:

热门出差城市分布 9

其中各级别城市的到机场(火车站)的打车费用分布如下:

各城市级别滴滴打车到机场(火车站)花费分布 10

1、一线城市打车花费在80元以上。

2、新一线花费集中在40~60元之间。

3、二线城市打车费用相对比较分散,约50%集中在40~60元之间,32%的集中在60~80元之间。

4、三线城市打车费用呈2级分化,或低于40元,或高于100元。

5、打车费用比较高的多分布在一线城市和三线城市,其中一线城市一半以上单次费用超过100元。

经过分析,一线城市占地面积较大,在城市规划中位于城市边缘,打车距离普遍较远平均费用较高;三线城市中有一部分没有机场,只能去临近城市的机场,导致打车费用几乎与一线城市相当。

 

2.报销流程分析

2.1.差旅报销流程时长分析

根据汇联易差旅大数据中差旅报销-财务付款的流程时长分析,结合企业的规模得出财务流程耗时分布概率密度图如下:

各个报销环节时间分布 11

我们把整体的报销流程分为几部分,申请-审批、审批-审核、审核-放款(由于汇联易系统可在线审批,此部分可能存在数据偏差)。

1、申请-审批环节耗时集中在0到5天,三个环节中以审批到审核环节分布比较离散,代表不同企业在财务审核部分时间差异较大。

2、审核-放款环节中出现两个峰值,集中在第3天和第15天(这在一定程度上体现了企业财务的打款时间要求)。

3、虽然审核、放款环节根据公司财务制度以及财务集中审核有关,但是根据汇联易系统数据,效率最高的企业能够做到三个环节共花费120秒的极速放款(通过0审批0审核的极速报销模式)。

企业报销流程与企业的规模有一定的关系(企业规模划分请看备注),接下来我们看一下不同企业规模的审批环节耗时情况:

企业报销流程与企业的规的关系 12

为了便于分类分析,我们按照人数对企业规模进行了划分:3000人以上为大型企业、3000人到500人为中型企业、500人以下为小型企业。

针对报销的三个环节,每类企业都表现出不一样的效率:

1、在申请-审批环节,小型企业的效率明显较低。

2、审批-审核环节的时间分布中,大型企业、小型企业审核时间较短,原因可能是小型企业发票数量少,审核难度低,大型企业更有可能配置相关的财务软件或设置财务共享中心。

3、对于审核-放款时间,小企业的放款时间集中在2天左右,大型、中型企业放款时间分布峰值集体右移,集中在4天左右,中型、大型企业放款时间在14天之后仍占有一点比例,审核-放款时间相对较长,报销款发放时间总体集中在一周之内,但是中大型企业更容易拖延。

综上所述,大、中型企业在审核、放款环节耗时较长,小型企业在审批环节耗时较长。

 

2.2.财务工作量分析

由于较多公司财务报销结算以月为单位,月度内的报销事件分布不均匀。因此我们用单月报销单审核量来解释财务在报销领域的工作量,这里给出了排名前五的单个会计月审核量:

月度审核量TOP5 13

单月财务最多可以审核报销单3439个。经过个别分析,审核报销单的极大值得益于财务共享中心模式,审核审票职能分离,专人专岗能达到极高的效率。对于财务部门来说,单次审核效率高也就意味着能节省大量的时间和精力,用于更高级别的工作中。

 

2.3.报销驳回分析

2.3.1.驳回率分析

出差党在报销场景中最常见的就是报销申请被驳回,根据汇联易差旅大数据,我们可以看到,在现实中,员工有3%的几率在审批环节被驳回报销单,财务审核阶段驳回率更高,达到5%。

另外我们结合报销审核、审批时间分析得出:报销单一旦驳回,大部分员工一般会在5-8天后,才能等来下次审批或者审核。

2.3.2.驳回理由分析

报销单驳回理由千差万别,根据汇联易大数据,我们抽取了会计审核过程财务的驳回理由,通过对驳回理由的词频分析,抓取出差党在报销时究竟是哪一项原因导致报销被驳回。

报销被驳回关键词 14

根据词云展示的高频词汇,我们可以重现报销驳回的各种场景:

1、在报销驳回过程中,出现问题最多的就是发票相关,具体可能会是发票粘贴错误、发票时间(日期)、发票金额、发票类型有没有问题。

2、其次是,备注有没有写明(说明),(报销)日期错误、备注需要补齐,是不是要补票(据),(费用)报销有没有申请,费用类型选择不对等。

 

2.4.超额申请费用的行为比例分析

根据汇联易大数据,能够发现出差党在出差费用的申请上,存在超额申请费用的现象(毕竟临时增补差旅费用在大部分公司是麻烦事),具体比例如下饼图所示:

超额—未超额人员比例 15

只有当整个事件完结,才知道出差总共要花销的金额,对于出差中可能产生的计划外费用的预期,员工倾向于多申请一些预算。但未超额的比例达到36%,说明仍有部分出差党在费用评估时是比较保守的。

员工申请的额度与实际开销之间的差异是怎样的呢,我们根据汇联易差旅数据,绘制了报销-申请差异核密度图:

差旅报销—申请差异值分布 16

从直方图中我们可发现差异值在[-1000,1000]之间的数目最多,差异值落在0附近的概率最高,也就是出差党在出差申请对于差旅花费的预估还是比较准确的。

 

3.用户分析

3.1.出差党的人物画像

在我们的现实生活中,出差党都是什么的一类人,他们,他们有什么共同的特点,根据银联的消费数据匹配,我们可以从几个维度了解这些人的特点。

出差党最喜欢的几个餐饮品牌:

差旅人员餐饮品牌偏好 17

1、排在第一位的是星巴克,作为临时办公地点与会议地点拥有无语伦比的优势。

2、如果剔除星巴克,看看差旅人更偏向于去哪些地方用餐,我们给出了排名前20的餐饮品牌,排名比较靠前的是麦当劳与必胜客,看来出差党的工作餐喜好比较集中。

差旅人员餐饮品牌偏好 18

除了这些品牌餐厅,大家的菜系口味都是什么样的,出差党比较偏爱哪些菜系?

差旅人员菜系偏好 19

从雷达图上可以看出,粤菜成为了出差党最喜欢的菜系,随着中国走向世界,世界融入中国,西餐、日本菜、东南亚菜也是出差党一种不错的选择。

备注:

城市级别参考:第一财经·新一线城市研究所2017年5月25日发布的“2017中国城市商业魅力排行